جدول المحتويات
التأجير التمويلي
التأجير أو الإيجار التمويلي Finance lease، هو أحد المصادر غير التقليدية والمعروفة للتمويل الاستثماري متوسط وطويل الأجل، حيث ينتقل بمقتضى هذا العقد إلى المستأجر حق استخدام أصل معين يملكه المؤجر وذلك بموجب اتفاق بين الطرفين مقابل دفع مبالغ مالية محددة بشكل دوري ولمدة زمنية محددة ويجوز للمستأجر بعد انقضاء المدة شراء الأصل المؤجر. طريقة البيع مع إعادة الاستئجار واحدة من صور التأجير التمويلي، حيث تقوم شركة معينة ببيع أحد أصولها الإنتاجية الثابتة طويلة الأجل إلى شركة تأجير بشرط إعادة استئجار هذا الأصل مرة أخرى.
الأصول التي تغطيها عقود التأجير التمويلي
تغطي عقود التأجير التمويلى غالباً جميع أنواع الأصول التي يتم استخدامها في مزاولة الأنشطة الإنتاجية المختلفة، وهي كالتالي:
- المباني الإدارية والإنتاجية والخدمية.
- الآلات والمعدات، والأدوات الإنتاجية.
- أجهزة الحاسبات.
- سيارات الركوب الشخصية والعمومية.
- سيارات ومعدات النقل والشحن.
- الأثاث والمعدات المكتبية.
- الأصول المعنوية كحقوق النشر، والعلامات التجارية وبراءات الاختراع.
أسس اختيار شركة التأجير التمويلي
- حساب القيمة الإيجارية الإجمالية ونسبة الفائدة التي تقدمها الشركة.
- مدة عقد التأجير، وقيمة القسط وشروط سداد الإيجار.
- ثمن الأصل في حالة الشراء بعد انتهاء مدة عقد التأجير.
- الخدمات الإضافية التي تقدمها الشركة.
- خبرة الشركة التي تقدم خدمة التأجير.
أفضل شركات التأجير التمويلي في الأردن
يتوفر في الأردن عدد من شركات التأجير التمويلي، منها ما تعود ملكيتها لأحد البنوك، ومنها شركات خاصة، أو تابعة لإحدى المنظمات أو الهيئات الحكومية، ومن أفضل هذه الشركات:
شركة البركة للتأجير التمويلي
هي شركة أردنية مساهمة خاصة، تأسست عام 2009 برأس مال وصل إلى 50.000 دينار أردني، وتطمح الشركة للوصول إلى أكبر عدد من العملاء الذين لا تنطبق عليهم شروط المؤسسات الأخرى، ومن أهم غايات عملها:
- التأجير التمويلي لكل من الشقق والسيارات والبضائع.
- إنشاء المجمعات التجارية وتأجيرها أو بيعها.
- بناء الشقق السكنية وبيعها للعملاء نقداً وبالأقساط.
- منح عدد من التسهيلات المالية بطريقة المرابحة الإسلامية.
شركة إجارة للتأجير التمويلي
هي شركة مستقلة ومملوكة من قبل البنك الأردني الكويتي بالكامل، تأسست عام 2011 ، وتقدم خدمة التأجير التمويلي للأصول الثابتة فقط، وتعمل من خلال فروعها في كل من عمان والعقبة، وهي أول شركة تأجير تمويلي في الأردن تحصل على فتوى شرعية صادرة عن دائرة الإفتاء العام بتوافق عقودها مع أحكام ومبادئ الشريعة الإسلامية، وتقدم الشركة 6 برامج للتأجير التمويلي تتضمن:
- تمويل الأجهزة الطبية.
- تمويل السيارات.
- تمويل البيوت.
- تمويل الشركات والمؤسسات.
- تمويل الطاقة المتجددة وتوفير الطاقة.
- تمويل الآليات والمعدات.
شركة تمكين للتأجير التمويلي
هي إحدى شركات مجموعة البنك الاستثماري، وقد تم تأسيسها من أجل تلبية احتياجات التأجير التمويلي في السوق الأردني المتزايدة، وتقدم الشركة مجموعة متكاملة من التأجير بنوعيه، التشغيلي وهو الإيجار غير المنتهي بالتملك، والإيجار التمويلي المنتهي بالتملّك، وهذه الخدمات موجهة لكل من الأفراد، الشركات، والمؤسسات الصغيرة والمتوسطة، ويتم هيكلة هذه العقود لتتوافق مع احتياجات شاط المستأجر، وتقدم هذه الخدمات في كل من القطاعات التالية:
- قطاع المركبات.
- قطاع العقارات.
- قطاع المعدات الانشائية والشاحنات.
- قطاع الأجهزة الطبية والمكتبية.
- قطاع المعدات الصناعية وخطوط الانتاج.
الشركة العربية الوطنية للتأجير
هي شركة محدودة المسؤولية، وهي أول شركة تأجير تمويلي تم تأسيسها في الأردن، وذلك عام 1996، برأس مال وصل إلى 25 مليون دينار أردني، وهي مملوكة للبنك العربي بالكامل، وهي عضو في الجمعية الأردنية لشركات التأجير التمويلي، وتقدم عدداً من الخدمات تتلخص بالآتي:
- التأجير التمويلي المنتهي بالتملّك.
- التأجير التمويلي مع دفعة نهاية المدة.
- التأجير التشغيلي مع إعادة الأصل إلى الشركة.
- التأجير التشغيلي مع خيار الشراء في نهاية العقد.
شركة تملّك للتأجير التمويلي
هي شركة ذات مسؤولية محدودة تابعة لبنك القاهرة عمان، تأسست عام 2013 وبدأت بمباشرة أعمالها في بداية عام عام 2014، وتقدم الشركة العديد من الخدمات لعملائها أهمها خدمة التأجير التمويلي، وذلك من خلال مجموعة من البرامج التي تتناسب مع نشاط المستأجر وتدفقاته المالية، وذلك ضمن عدد من الشروط الميسرة، والتي تؤدي إلى الحصول على عدد من المميزات، وهي كالتالي:
- وصول نسبة التمويل إلى 100%.
- اعتماد الأصل المؤجر كضمانة رئيسية.
- الحصول على فترات تمويلية تتلاءم مع العمر الإنتاجي للأصل المؤجر.
- شمول أقساط التأجير على كل من مصاريف التأمين والصيانة.
- احتساب الأقساط بطريقة مرنة لتتلاءم مع التدفقات النقدية التي تنتج عن استخدام المأجور.
- الاستفادة من المزايا الضريبية
شركات تأجير تمويلي أخرى
- دار التمويل الإسلامي.
- الأهلي للتأجير التمويلي.
- المتخصصة للتأجير والتمويل.
- أركان للتأجير التمويلي.
- القفة للتأجير التمويلي.
- المتكاملة للتأجير التمويلي.
