جدول المحتويات
التأجير التمويلي
التأجير التمويلي Financial Leasing، هو أحد مصادر التمويل الاستثماري غير التقليدي، وذلك للاستثمار متوسط وطويل الأجل، والذي ينتقل بمقتضاه حق استخدام أصل معين مملوك للمؤسسة المالية إلى المستأجر وذلك بموجب اتفاق تعاقدي بين الطرفين، وذلك مقابل دفعات مالية دورية يتم تسديدها لمدة زمنية محددة، ويمكن للمستأجر في نهاية المدة المتفق عليها شراء الأصل المؤجر، أو تجديد عقد الإيجار، وتتنوع عقود التأجير التمويلي، وذلك في طبيعة وبنود العقد، ومنها عقود تقليدية، وعقود تتوافق مع الشريعة الإسلامية.
تعريف التأجير التمويلي الإسلامي
تعتبر الإجارة من أساليب التمويل الإسلامي، فهي صيغة فاعلة في جميع البنوك الإسلامية كونها تمكّن البنك وعملائه من تحقيق عدد من الفوائد التي تتناسب وأهداف كل منهما، وتعد الإجارة من الأساليب التي استحدثت في البنوك الإسلامية وتم تكييفها شرعياً مع عمليات التمويل، حيث تعتبر أسلوب تمويلي، ونشاط تجاري يقوم به البنك، ومن أهم صيغ التأجير التمويلي التي تتعامل معها البنوك الإسلامية هي عقود الإيجار الذي ينتهي بالتملك، وتتميز هذه العقود بأنها تسمح للمستأجر بالانتفاع بالعين المؤجرة خلال مدة محددة مع وعد المؤجر (البنك) بتمليك العين المؤجرة للمستأجر في نهاية مدة عقد الإيجار أو في أثنائه، وذلك حسب سعر السوق أو حسب سعر يتفقان عليه.
شروط عقد التأجير التمويلي الإسلامي
- تحديد طريقة تمليك العين للمستأجر، وذلك بتوقيع وثيقة مستقلة عن عقد الإيجار.
- الوعد بالتمليك ملزم لمن صدر منه، ويجب أن يقتصر على طرف واحد، أما الطرف الآخر فيكون مخيراً.
- عدم جواز تمليك العين بإبرام عقد البيع مضافاً إلى المستقبل مع إبرام عقد الإجارة.
- في حال هلاك العين المؤجرة أو تعذر استمرار العقد إلى نهاية المدة؛ فإنه يرجع إلى أُجرة المثل، ويرد المؤجر إلى المستأجر الفرق بين أجرة المثل والأجرة المحددة في العقد إذا كانت أكثر من أجرة المثل.
حكم التأجير التمويلي الإسلامي
إن عقد التأجير التمويلي الذي يسير على مبدأ التأجير الذي ينتهي بالتملك يقسم إلى عقود جائزة وعقود محرمة، وهي كالتالي:
- عقد باطل ولا يجوز التعامل به؛ لأنه جامعٌ بين عقدين على عينٍ واحدة وغير مستقرٍ على أحدهما وهما عقدان مختلفان في الحكم متنافيان فيه.
- عقد صحيح ويجوز التعامل معه؛ وذلك بسبب وجود عقدين منفصلين يستقلُ كلٌ منهما عن الآخر زماناً، بحيث يتم إبرام عقد البيع بعد انتهاء مدة عقد الإيجار، أو لوجود وعدٍ بالتمليك في نهاية مدة عقد الإيجار، والخيار يوازي الوعد في الأحكام،
مؤسسات تأجير تمويلي إسلامي في الأردن
يضم الأردن 4 بنوك إسلامية، ولكن لا تقدم جميع هذه البنوك خدمة التأجير التمويلي، كما يوجد في الأردن عدد من الشركات والمؤسسات الخاصة والعامة التي تعمل وفق أنظمة الشريعة الإسلامية وتقدم خدمات مالية متنوعة منها خدمة التأجير التمويلي، ومن أهم المؤسسات المالية في الأردن والتي تقدم هذه الخدمة:
البنك الإسلامي الأردني
يقدم خدمة التأجير التمويلي المنتهي بالتمليك، حيث يمتلك البنك الأصول المطلوبة مثل العقارات أو الآلات، ثم يقوم بتأجيرها للعميل حسب الطلب بأجرة محددة لمدة معلومة، وذلك حسب شروط يتم الاتفاق عليها بين الطرفين، مع وعد من البنك للمستأجر بأن يتنازل له عن الأصل المؤجر في نهاية مدة العقد، وذلك على سبيل الهبة، أو ببيعه له بثمن رمزي.
البنك العربي الإسلامي
يقدم البنك لعملائه الذين يعيشون داخل او خارج الأردن الفرصة لتملك كل من الشقق والعقارات السكنية بصيغة الإجارة المنتهية بالتمليك، وذلك للعقود طويلة الأجل أو بصيغة المرابحة للعقود قصيرة الأجل، وذلك ومن خلال مجموعة من الخيارات المرنة والمزايا المنافسة، والتي من أهمها:
- وصول التمويل إلى 250 ألف دينار أردني.
- وصول التمويل إلى نسبة 100%.
- وصول مدة السداد إلى 25 سنة.
- الحصول على عائد ثابت أو متغير وذلك يعتمد على صيغة التمويل والمدة.
- حصول العميل على تأمين تكافلي مجاني على الحياة (لتمويلات الإجارة).
- عدم الحاجة إلى كفيل وذلك في معظم الحالات.
- إمكانية التمويل المشترك.
مصرف الراجحي
يقدم المصرف لعملائه برنامج التمويل السكني بصيغة الإجارة المنتهية بالتملك من أجل اقتناء منزل خاص بأسعار مغرية، وذلك من خلال تسهيلات مالية ميسرة تتوافق مع أحكام الشريعة الإسلامية، ويتميز هذا البرنامج بالآتي:
- وصول التمويل إلى 80% من قيمة العقار.
- دفع قسط شهري يعادل دفعة الإيجار تقريباً.
- وصول تمويل الشقق أو الأراضي إلى 250.000 دينار أردني، وتمويل الفلل إلى 500.000 دينار أردني.
- وصول مدة الإيجار إلى 25 سنة.
- إمكانية اعتماد دخل الزوجين.
- تسجيل العقار باسم المصرف وتأجيره للعميل.
شركات تمويل أخرى
- شركة إجارة للتأجير التمويلي: هي أول كانت أول شركة تأجير تمويلي أردنية تحصل على فتوى شرعية من دائرة الإفتاء العام بتوافق عقودها مع أحكام الشريعة الإسلامية.
- شركة تملّك للتأجير التمويلي: وهي شركة تابعة لبنك القاهرة عمان، تعمل وفق أحكام الشريعة الإسلامية.
- شركة الأردن للتأجير التمويلي: وهي شركة مساهمة أردنية خاصة تقدّم أفضل خيارات وبدائل التمويل الإسلامي.
